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http://hdl.handle.net/1843/62772
Full metadata record
DC Field | Value | Language |
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dc.creator | Viviane Silva Santos | pt_BR |
dc.creator | Poueri do Carmo Mario | pt_BR |
dc.creator | Debora Zuim Aguilar | pt_BR |
dc.creator | Fernanda Karoliny Nascimento Jupetipe | pt_BR |
dc.date.accessioned | 2024-01-15T15:10:00Z | - |
dc.date.available | 2024-01-15T15:10:00Z | - |
dc.date.issued | 2018-10 | - |
dc.citation.issue | 2018 | pt_BR |
dc.citation.spage | 548 | pt_BR |
dc.citation.epage | 561 | pt_BR |
dc.identifier.sici | 1 | pt_BR |
dc.identifier.uri | http://hdl.handle.net/1843/62772 | - |
dc.description.resumo | A pesquisa comparou a capacidade preditiva de modelos de previsão de insolvência quando aplicados a empresas de capital aberto em recuperação judicial. Foi realizado um estudo quantitativo de uma amostra desse tipo de empresas (de capital aberto em recuperação judicial) entre o período de 2005 a 2017, sendo, assim, a amostra formada por 41 empresas de 22 setores diferentes. As informações e dados foram obtidas nos registros da Comissão de Valores Mobiliários (CVM). Para analisar a assertividade dos modelos realizou-se a aplicação dos mesmos, em suas versões originais, sobre as empresas da amostra. Os resultados evidenciam que os modelos de previsão de insolvência abordados têm dificuldade em diferenciar iliquidez de insolvência e que os modelos por si só não são assertivos. Este estudo sugere a necessidade de reestimação dos modelos abordados e a continuidade nos estudos de modelos que utilizem o uso combinado de variáveis em modelos híbridos | pt_BR |
dc.language | por | pt_BR |
dc.publisher | Universidade Federal de Minas Gerais | pt_BR |
dc.publisher.country | Brasil | pt_BR |
dc.publisher.department | FCE - DEPARTAMENTO DE CIÊNCIAS CONTÁBEIS | pt_BR |
dc.publisher.initials | UFMG | pt_BR |
dc.relation.ispartof | EGEN - Encontro de Gestão e Negócios | pt_BR |
dc.rights | Acesso Aberto | pt_BR |
dc.subject | Iliquidez | pt_BR |
dc.subject | Variáveis preditoras | pt_BR |
dc.subject | Poder discriminatório | pt_BR |
dc.subject.other | Falência | pt_BR |
dc.subject.other | Finanças | pt_BR |
dc.subject.other | Administração de empresas | pt_BR |
dc.title | Assertividade dos modelos de previsão de insolvência aplicados a companhias de capital aberto em recuperação judicial | pt_BR |
dc.title.alternative | Assertivity of insolvency prediction models applied to open capital companies in judicial recovery | pt_BR |
dc.type | Artigo de Evento | pt_BR |
dc.url.externa | http://www.poncedaher.net.br/egen/sites/default/files/Assertividade%20dos%20Modelos%20de%20Previs%C3%A3o%20de%20Insolv%C3%AAncia%20Aplicados%20a%20Companhias%20de%20Capital%20Aberto%20em%20Recupera%C3%A7%C3%A3o%20Judicial.pdf | pt_BR |
Appears in Collections: | Artigo de Evento |
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Assertividade dos Modelos de Previsão de Insolvência Aplicados a Companhias de Capital Aberto em Recuperação Judicial.pdf | 937.28 kB | Adobe PDF | View/Open |
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